Gå till unicell.se Ladda ner gratis demo Läs om UNI_BAS-standard 


   

Faktura 2008, betalas 2009 2009-01-12 13:52
Hej!
Jag undrar hur man löser följande problem. Fakturan skickades ut, och bokfördes 2008, men betalas under 2009. Jag har läst att det kan bli trubbel med moms dubbelt upp, etc. Hur fungerar detta i UNI_BAS?

Tacksam för svar!

Ellen
 Skrivet av:  Ellen IP: 81.170.235.120



Svar: Faktura 2008, betalas 2009 2009-01-12 20:18
Det spelar ingen roll om man bokför enligt faktureringsmetoden eller kontantmetoden (bokslutsmetoden). Fakturan skall alltid bokföras under det år då den skrivits ut. När du bokför fakturan, då bokförs även momsen och momsen skall då betalas.

Eftersom man ännu inte fått betalt för fakturan kan man förstås inte bokföra den mot t. ex kassakontot eller bankgirokontot - man bokför den istället mot "Kundfordringar" eller "Leverantörsskulder" (resonemanget gäller ju för både kundfakturor och leverantörsfakturor).

När man in på det nya året får betalt för fakturorna (eller betalar leverantörsskulden), då bokförs detta dels mot t.ex bankgirokontot och dels mot "Kundfordringar" eller "Leverantörsskulder". Moms, kostnader, intäkter berörs inte vid betalningen.
 Skrivet av:  UNICELL AB IP: 78.69.184.121



Svar: Faktura 2008, betalas 2009 2009-02-16 17:48
Jag förstår nog inte detta riktigt. När jag bokför en kvarvarande lev.faktura 2008, så får den och om jag har fler ver. nr 397.
När den sen betalas 2009 så får den ver. 55 i detta fall.
Verkar det vara rätt gjort?

Vad är det som man bokför 2000 resp 2009?

<när bokförs kostnaden för 2008? Är det när jag bokför det kvarvarande lev.skuld?

Anders
 Skrivet av:  Anders Eriksson IP: 213.112.175.198



Svar: Faktura 2008, betalas 2009 2009-02-16 19:37
Enligt reglerna för bokföring enligt kontantmetoden (även kallad bokslutsmetoden) skall bokföring ske först när betalning erhålles. Detta gäller för hela året, MEN just vid årsskiftet skall dock alla fakturor (både leverantörs- och kundfakturor) bokföras precis som om man hade bokfört enligt fakturametoden. Kostnader resp intäkter skall på så sätt hamna i det året där affärshändelsen inträffade.

Det man för över till nästa år blir då bara en kundfordran resp en leverantörsskuld. När man i det nya året får betalt/betalar en faktura, då minskar fordran/skulden. Denna bokföring har då inget att göra med varken kostnader, intäkter eller moms.
 Skrivet av:  UNICELL AB IP: 78.69.184.121




Skriv gärna en kommentar.   
Namn:


E-post:


Ämne:


Meddelande:


Skriv svaret i rutan (kontrollfråga för att motverka spam):
10 + 5 =